Altersvorsorgedepot 2027:
Der neue Riester-Nachfolger einfach erklärt
Das Altersvorsorgedepot ist der neue Standard für staatlich geförderte private Altersvorsorge und löst schrittweise die Riester-Rente ab. Ab 1. Januar 2027 kannst du über ein spezielles Depot mit Fonds und ETFs fürs Alter sparen, bekommst Zulagen vom Staat und profitierst von Steuervorteilen.
Staatliche Zulagen
Bis zu 540€ Grundzulage und 300€ pro Kind jährlich für deine Altersvorsorge.
ETF-Investments
Höhere Renditechancen durch den Verzicht auf starre Beitragsgarantien.
Steuervorteile
Zusätzliche Steuerersparnis durch Günstigerprüfung in der Steuererklärung.
Was ist das Altersvorsorgedepot?
Das Altersvorsorgedepot ist ein gesetzlich reguliertes Wertpapierdepot, das ausschließlich für deine Altersvorsorge gedacht ist. Du zahlst dort regelmäßig oder einmalig Geld ein, das in ausgewählte Fonds und ETFs investiert wird und langfristig am Kapitalmarkt für dich arbeitet.
Im Unterschied zur klassischen Riester-Rente gibt es keine starre Beitragsgarantie mehr. Das senkt die Kosten und eröffnet höhere Renditechancen, dafür trägst du ein gewisses Anlagerisiko – wie bei einem normalen ETF-Depot, aber mit zusätzlichen staatlichen Vergünstigungen. Wenn du lernen willst, wie man passiv und entspannt in ETFs investiert, schau dir mein FREI-Modell an.
Ab wann startet das Altersvorsorgedepot?
- Start für neue Verträge: 1. Januar 2027
- Gesetz: Die Reform der geförderten privaten Altersvorsorge ist beschlossen, Bundestag und Bundesrat haben zugestimmt.
- Bestehende Riester-Verträge laufen weiter; neu kannst du aber künftig das Altersvorsorgedepot abschließen.
Wer ist förderberechtigt?
Förderberechtigt sind grundsätzlich Personen, die in Deutschland in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind oder mit ihnen vergleichbar gestellt werden. Dazu zählen insbesondere:
- Arbeitnehmer mit Pflichtbeiträgen in die gesetzliche Rentenversicherung
- Viele Selbstständige mit Pflichtversicherung oder die freiwillig in die gesetzliche Rentenkasse einzahlen
- Beamte, Richter, Soldaten sowie ihnen Gleichgestellte
- Pflegepersonen, die eine pflegebedürftige Person zu Hause pflegen und dafür Rentenversicherungsbeiträge gutgeschrieben bekommen
- Beziehende von Arbeitslosengeld I (wenn vorher rentenversicherungspflichtig)
- Bürgergeld-Empfänger mit entsprechenden Vorversicherungszeiten
- Personen mit Erwerbsminderungs- oder Dienstunfähigkeitsrente, solange keine reguläre Altersvollrente bezogen wird
Wichtig ist weniger dein Berufstitel als die Frage: Fließen für dich (direkt oder über den Staat) Beiträge in ein gesetzliches Altersversorgungssystem – und bist du in Deutschland steuerlich erfasst.
Mittelbar förderberechtigte Partner
Wie früher bei Riester gibt es auch künftig die mittelbare Förderung über den Partner.
- Du selbst erfüllst die Voraussetzungen nicht (z.B. Hausmann/Hausfrau ohne eigene Pflichtbeiträge).
- Dein Ehe- oder Lebenspartner ist förderberechtigt und spart über ein Altersvorsorgedepot.
- Dann kannst du ein eigenes Altersvorsorgedepot eröffnen und eine eigene – allerdings begrenzte – Grundzulage bekommen, wenn bestimmte Bedingungen erfüllt sind (z.B. Mindestbeitrag).
Für Partnerschaften mit nur einem direkt förderberechtigten Verdiener kann das sehr attraktiv sein, weil zusätzliche Zulagen und Kinderzulagen ins System kommen.
Wie funktioniert die staatliche Förderung?
Die Förderung besteht aus drei Bausteinen:
Grundzulage
Bis zu 540€ pro Jahr
Kinderzulage
Bis zu 300€ pro Kind
Steuervorteil
Über Günstigerprüfung
Grundzulage: Bis zu 540 Euro pro Jahr
Die Grundzulage ist direkt an deine Einzahlungen gekoppelt:
- 50%Für Einzahlungen von 0 bis 360 Euro pro Jahr bekommst du 50% dazu (maximal 180 Euro).
- 25%Für Einzahlungen von 360,01 bis 1.800 Euro pro Jahr bekommst du 25% dazu (maximal 360 Euro).
Damit sind nicht mehr starre Prozentsätze vom Bruttoeinkommen entscheidend, sondern ganz einfach, wie viel du tatsächlich ins Altersvorsorgedepot einzahlst. Um überhaupt eine Förderung zu erhalten, musst du mindestens 120 Euro pro Jahr einzahlen. Das sind umgerechnet 10 Euro im Monat.
Kinderzulage: Bis zu 300 Euro pro Kind
Für jedes kindergeldberechtigte Kind kannst du zusätzlich eine Kinderzulage bekommen:
- Für jeden Euro, den du für dich einzahlst, gibt es für ein Kind einen Euro Förderung dazu, maximal 300 Euro pro Jahr und Kind.
- Die volle Kinderzulage ist bereits bei 300 Euro eigener Einzahlung pro Jahr erreicht.
Tipp: Für Familien mit mehreren Kindern ist die Gesamtförderung dadurch extrem hoch – die staatliche Zulage kann die eigene Einzahlung teils deutlich übersteigen.
Bonus für junge Menschen
Wer beim Abschluss des ersten Altersvorsorgedepots jünger als 25 Jahre ist, erhält einmalig einen Berufseinsteigerbonus von 200 Euro ins Depot. So lohnt sich ein früher Start besonders.
Günstigerprüfung: Zulage oder Steuer – was bringt mehr?
Wie bei Riester gibt es auch beim Altersvorsorgedepot die Günstigerprüfung. Die Mechanik:
- Du zahlst Beiträge ein, bekommst Zulagen gutgeschrieben.
- In der Steuererklärung gibst du deine Einzahlungen und Zulagen an.
- Finanzamt und Zulagenstelle vergleichen: Wie hoch ist deine direkte Steuerersparnis, wenn die Beiträge als Sonderausgaben anerkannt werden? Wie hoch sind die Zulagen?
Ergebnis der Prüfung
Sind die Zulagen höher als die mögliche Steuerersparnis, bleibst du bei den Zulagen – dann gibt es keinen zusätzlichen Steuervorteil.
Ist die Steuerersparnis höher, bekommst du zusätzlich zur Zulage noch die Differenz über die Steuer erstattet. Gerade Gutverdienende können so eine sehr hohe Gesamtförderung erreichen.
Wie viel bringt das neue Altersvorsorgedepot?
Berechne deine staatlichen Zulagen und den Zinseszinseffekt bis zur Rente (mit 67).
Maximal gefördert werden 1.800 € pro Jahr (150 € mtl.). Höhere Beträge sind steuerlich begünstigt.
Historisch liegt die Rendite eines globalen ETFs bei ca. 6-8% pro Jahr.
Welche Anlagen sind im Altersvorsorgedepot erlaubt?
Das Altersvorsorgedepot arbeitet mit einer gesetzlich geregelten Positivliste. Ziel: nur Produkte, die für langfristige Altersvorsorge geeignet und transparent sind.
Typischerweise zulässig:
- Investmentfonds und ETFs, die breit gestreut investieren
- Bestimmte Anleihen und Anleihefonds
- Produkte mit klar definierter Risikoklasse und ohne versteckte Hebel
X Nicht vorgesehen:
- Einzelaktien
- Zertifikate und Hebelprodukte
- Kryptowährungen
- Komplexe, schwer verständliche Strukturprodukte
Standarddepot: Voreingestellte Lösung mit Kostendeckel
Neben frei gestaltbaren Altersvorsorgedepots wird es ein Standarddepot geben. Die gesamten Effektivkosten (also die gemittelte jährliche Renditeminderung durch alle Gebühren) dürfen im Standarddepot 1,0% pro Jahr nicht überschreiten. Es gibt einfache Voreinstellungen für Anlage und Risiko und eine schrittweise Umschichtung in risikoärmere Anlagen, je näher der Rentenbeginn rückt.
Um die besten Anbieter zu finden, solltest du regelmäßig einen unabhängigen Depotvergleich heranziehen, sobald die ersten Produkte auf dem Markt sind.
Auszahlphase: Wann und wie bekommst du dein Geld?
Die Auszahlphase startet frühestens im typischen Rentenalter. Grundsätzlich wird es drei Bausteine geben:
Laufender Auszahlplan
Dein Depot wird weiter angelegt, gleichzeitig entnimmst du regelmäßig einen Betrag (mindestens bis zum 85. Lebensjahr).
Lebenslange Rente
Aus einem Teil deines Vermögens kaufst du eine lebenslange Rente.
Kombination
Ein Teil als Auszahlplan bis 85, ein anderer Teil als lebenslange Rente.
Bis zu 30% deines Kapitals kannst du zu Beginn der Auszahlphase auf einmal entnehmen, ohne dass das als schädliche Verwendung gilt.
Was passiert mit meiner Riester-Rente?
Bestehende Riester-Verträge bleiben gültig. Du musst sie nicht kündigen, wenn das Altersvorsorgedepot kommt. Du kannst sie weiterlaufen lassen, beitragsfrei stellen oder prüfen, ob ein Wechsel ins neue System sinnvoll ist.
Tipp: Gerade Familien mit älteren, sehr gut geförderten Riester-Verträgen fahren oft nicht schlecht, wenn sie diese weiterlaufen lassen und das Altersvorsorgedepot zusätzlich nutzen.
Für wen lohnt sich das Altersvorsorgedepot besonders?
Typische Gewinner des neuen Systems sind Familien mit Kindern (hohe Zulagen), jüngere Sparer (Zinseszins & Bonus), Gutverdienende (Steuerersparnis) und Menschen, die ohnehin langfristig in ETFs investieren wollen.
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